組織ガバナンスの分野では、リスク管理とコンプライアンス管理が混同されることがよくあります。どちらの機能も組織全体の健全性と持続可能性に不可欠であり、GRC の一部ですが、目的、アプローチ、実行は根本的に異なります。これらの違いを理解することは、イノベーションと戦略的成長の必要性と、法律、規制、倫理の境界を遵守する必要性のバランスをとる効果的なガバナンス フレームワークを開発するために不可欠です。
リスク管理の性質: 不確実性を乗り越える
リスク管理とは、不確実性を乗り越え、組織が目標を達成できるように情報に基づいた決定を下すことです。ISO 31000 によると、「リスクとは、不確実性が目標に及ぼす影響です」。この定義は、リスク管理の本質を強調しています。リスク管理は、否定的な結果を回避するだけでなく、さまざまな行動方針に関連するトレードオフを理解して管理することです。
リスク管理には、組織の目標達成に影響を与える可能性のあるリスクを特定、評価、優先順位付けすることが含まれます。これらのリスクには、財務、運用、戦略、倫理、さらには評判に関するリスクが含まれます。効果的なリスク管理の鍵は、潜在的な利益と潜在的なデメリットのバランスをとる能力です。これには、明確な「正しい」または「間違った」答えはなく、それぞれに独自の結果を伴うさまざまな潜在的な結果がある難しい決定を下すことが伴うことがよくあります。
たとえば、新しい市場に参入するかどうかを決定する企業を考えてみましょう。リスク評価により、成長の大きな機会が明らかになる一方で、規制の不確実性、文化の違い、または運用上の課題に関連する大きなリスクも明らかになる可能性があります。リスク マネージャーの仕事は、これらの要素を比較検討し、さまざまなリスクの可能性と影響を考慮し、企業のリスク許容度と戦略目標に沿った行動方針を推奨することです。
したがって、リスク管理とは、不確実性の状況を理解し、潜在的なデメリットを最小限に抑えながら成功の可能性を最適化する情報に基づいた決定を下すことです。リスク管理は本質的に戦略的なものであり、リスクの特定、評価、処理、および監視の継続的なプロセスが含まれます。
リスク自体は中立的で不可知論的です。リスク分析/評価により、組織が法律または規制に違反することで目標を達成または超過できると判断される場合があります。
コンプライアンス管理: 境界設定者
一方、コンプライアンス管理は、組織がその業務を規定する法律、規制、社内ポリシーを遵守していることを確認することです。コンプライアンスは二元性があります。つまり、組織は準拠しているか、準拠していないかのどちらかです。中間点はなく、長所と短所を比較検討することも、戦略的なトレードオフもありません。コンプライアンスとは、ルールに従うことです。そのルールが法律で義務付けられているか、業界標準で規定されているか、組織独自のポリシーや倫理基準で設定されているかは関係ありません。
コンプライアンス管理は、組織が業務を遂行できる境界を確立するため不可欠です。これらの境界は交渉の余地がありません (または交渉の余地がないはずです)。たとえば、マネーロンダリング防止 (AML) 規制を遵守しなければならない金融機関を考えてみましょう。これらの規制への準拠は必須であり、遵守しないと罰金、法的措置、評判の低下などの罰則が科せられる可能性があります。
リスク管理には、これらの規制への不遵守の可能性と影響の評価が含まれる場合がありますが、コンプライアンス機能の役割は、組織が規制を順守していることを確認することです。この意味で、コンプライアンスは、法的および倫理的に許容される範囲を確立することで、リスクを取るための境界を設定します。また、越えてはならない「レッドライン」を定義することで、組織が取ることのできるリスクに制限を設けます。
リスクとコンプライアンスの交差点: コンプライアンス リスク管理
リスク管理とコンプライアンス管理は別個のものですが、特にコンプライアンス リスク管理の領域では交差しています。コンプライアンス リスクとは、法律、規制、または社内ポリシーに違反する可能性を指し、法的罰則、金銭的損失、または評判の低下につながる可能性があります。
コンプライアンス リスク管理には、コンプライアンス リスクの特定と評価、これらのリスクを軽減するためのコントロールの実装、およびこれらのコントロールの有効性の監視が含まれます。ただし、コンプライアンス リスク管理は、より広範なエンタープライズ リスク管理機能、さらに広範な統合 GRC 機能の 1 つの側面にすぎないことに注意することが重要です。企業リスクと運用リスクには、市場の変動からサプライチェーンの混乱まで、直接的なコンプライアンス要素がある場合とない場合がある、より広範囲の潜在的な問題が含まれます。
たとえば、製薬会社は FDA 規制に関連するコンプライアンス リスクに直面する可能性がありますが、サプライチェーンの信頼性に関連する運用リスク、通貨変動に関連する財務リスクにも直面します。
コンプライアンス管理: 境界設定者
一方、コンプライアンス管理は、組織がその業務を規定する法律、規制、社内ポリシーを遵守していることを確認することです。コンプライアンスは二元性があります。つまり、組織は準拠しているか、準拠していないかのどちらかです。中間点はなく、長所と短所を比較検討することも、戦略的なトレードオフもありません。コンプライアンスとは、ルールに従うことです。そのルールが法律で義務付けられているか、業界標準で規定されているか、組織独自のポリシーや倫理基準で設定されているかは関係ありません。
コンプライアンス管理は、組織が業務を遂行できる境界を確立するため不可欠です。これらの境界は交渉の余地がありません (または交渉の余地がないはずです)。たとえば、マネーロンダリング防止 (AML) 規制を遵守しなければならない金融機関を考えてみましょう。これらの規制への準拠は必須であり、遵守しないと罰金、法的措置、評判の低下などの罰則が科せられる可能性があります。
リスク管理には、これらの規制への不遵守の可能性と影響の評価が含まれる場合がありますが、コンプライアンス機能の役割は、組織が規制を順守していることを確認することです。この意味で、コンプライアンスは、法的および倫理的に許容される範囲を確立することで、リスクを取るための境界を設定します。また、越えてはならない「レッドライン」を定義することで、組織が取ることのできるリスクに制限を設けます。
リスクとコンプライアンスの交差点: コンプライアンス リスク管理
リスク管理とコンプライアンス管理は別個のものですが、特にコンプライアンス リスク管理の領域では交差しています。コンプライアンス リスクとは、法律、規制、または社内ポリシーに違反する可能性を指し、法的罰則、金銭的損失、または評判の低下につながる可能性があります。
コンプライアンス リスク管理には、コンプライアンス リスクの特定と評価、これらのリスクを軽減するためのコントロールの実装、およびこれらのコントロールの有効性の監視が含まれます。ただし、コンプライアンス リスク管理は、より広範なエンタープライズ リスク管理機能、さらに広範な統合 GRC 機能の 1 つの側面にすぎないことに注意することが重要です。企業リスクと運用リスクには、市場の変動からサプライ チェーンの混乱まで、直接的なコンプライアンス要素がある場合もない場合も含め、より広範囲の潜在的な問題が含まれます。
たとえば、製薬会社は FDA 規制に関連するコンプライアンス リスクに直面する可能性がありますが、サプライ チェーンの信頼性に関連する運用リスク、通貨変動に関連する財務リスク、市場競争に関連する戦略リスクにも直面します。コンプライアンス機能は FDA 規制の遵守を確保することに重点を置きますが、リスク管理機能はより広い視点で、これらすべてのリスクがどのように相互作用し、組織の全体的な目標に影響を与えるかを考慮します。
分離の重要性: チェックとバランスのバランス
リスク管理とコンプライアンス管理には違いがあるため、これらの機能は組織内で分離しつつも連携する必要があります。この分離により、チェックとバランスのシステムが可能になり、組織のリスク管理能力が強化され、法的および倫理的基準への準拠が確保されます。
リスク管理には、計算されたリスクを取ることを含むさまざまな戦略的オプションを自由に検討する必要があります。この自由は、イノベーションと成長に不可欠です。ただし、コンプライアンス機能によって設定された境界がなければ、リスク管理が、利益は得られるものの法的または倫理的基準に違反する戦略を追求する危険性があります。
一方、コンプライアンス機能は、組織が法律とその倫理的基準の範囲内で運営されるようにするために必要な制約を提供します。ただし、リスク管理からの洞察がなければ、コンプライアンス機能は過度に硬直し、イノベーションと成長を阻害する可能性があります。
たとえば、ユーザー データの収集を伴う新製品を開発しているテクノロジー企業を考えてみましょう。リスク管理チームは、大きな利益の可能性を評価するだけでなく、データ漏洩やプライバシー侵害に関連するリスクも認識します。一方、コンプライアンス チームは、製品が GDPR や CCPA などのすべてのデータ保護規制に準拠していることの確保に重点を置きます。これらのチームが協力することで、革新的でありながらコンプライアンスに準拠した製品を開発し、成長の必要性と法的および倫理的基準の遵守の必要性のバランスをとることができます。
組織の成功のためのコラボレーション
結論として、リスク管理とコンプライアンス管理は、組織内の別個の機能ですが、補完的な機能です。リスク管理は、不確実性を乗り越え、潜在的な利益と潜在的なリスクのバランスをとる戦略的決定を下すことです。一方、コンプライアンス管理は、組織が法律、規制、および倫理的基準によって設定された境界内で運営されるようにすることです。
これらの機能は、チェックとバランスのシステムを維持するために分離したままにする必要がありますが、必要な法的および倫理的境界を遵守しながら組織が目標を達成できるように、密接に連携する必要もあります。リスク管理とコンプライアンス管理の違いを理解し、尊重することで、組織はイノベーションと誠実さの両方をサポートするガバナンス フレームワークを作成し、ますます複雑化し規制が厳しくなる世界で持続可能な成功を推進できます。
上記文章の要約
リスク管理は、不確実性を乗り越えて、組織が戦略的目標を達成するための情報に基づいた決定を下すプロセスです。リスクには肯定的・否定的な結果の両方が含まれ、組織はこれをバランスさせながら、目標達成に最適な行動を選択します。
コンプライアンス管理は、法律や規制、社内ポリシーを確実に遵守することに重点を置き、組織がルールに従って運営されるかどうかを確認します。ここには交渉の余地がなく、従わなければ罰則や評判の低下が生じます。
この両者は別個の機能ですが、組織の健全性を保つためには互いに補完し合う必要があります。リスク管理は柔軟で戦略的な判断を促し、コンプライアンス管理は法的・倫理的な境界を設定して安全を確保する役割を担っています。
２０２４年９月２８日